非美国税务居民(即过去一年在美国居住少于183天或过去三年累计加权少于183天的情况,比如中国大陆居民)在美国购置房产用于自住或给在美国求学的儿女或亲戚居住的情况,是无需申报美国个人所得税单的( form 1040 或form 1040nr)。

如果您将美国的不动产用于出租,产生租金收入的话,那么需要关注以下问题。
首先在税务处理方面有两种处理方法。
第一种,不申报租金收入不报个人所得税单。这种情况下,租金收入的30%需要上缴美国国税局(irs)。如果委托房屋中介代收租金,中介则有义务代扣代缴收入的30% 上报给irs。
如果没有中介,屋主有义务自行上缴租金收入的30%。总之,不申报个人所得税单(form 1040 - nonresident)的情况下,30%的租金收入需要上缴到美国国税局。
第二种,申报租金收入即申报个人所得税单(form 1040nr – nonresident)。此种方式可以在租金收入中抵减房产税,贷款利息,修理费用,折旧费用,会计师申报费用等所有相关费用,还可以抵减personal exemption (2017 年为$4,050,
2018年已经取消personal exemption, 因此抵减数额比往年降低$4,050)。如果所有费用加起来超过租金收入,那么不仅当年不用缴纳任何所得税金还可以累计亏损在将来出售资产时抵减增值利润。
现实情况是理性的屋主都应该选取第二种方式,在这种方式计算下,当年亏损的情况占一定比例 (因为计提折旧,个人居民住房一般按照27.5年折旧),这些都可抵减将来的收入。
当然选取第二种方式的话,需要找cpa 协助办理两件事情,第一是填报form w-8eci 表格,然后交给房屋中介说明此项房产收入属于美国交易相关收入,屋主将来会自行申报税单从而避免30% 租金收入被代扣代缴。
第二是填报form w-7 表格申请美国税号 (us tax identification number),税号是缴税和退税的唯一身份识别方式,所以至关重要。非税务居民的纳税截止日是每年6月15日,也可延期6个月到12月15日。
此外,如果房屋拥有者之后有移民美国的计划,那么将来作为美国税务居民是需要每年按时申报个人所得税的。房屋的地产税,贷款利息,贷款保险金等都可以冲减个人收入从而降低税负。
至于报税是否麻烦,这个需要结合个人情况而定。通常来讲,屋主只要提供全年租金及支出明细金额,会计师无需检查每一项收入凭证及支出凭证,个人平时做好收入支出明细表即可。如果将来没有移民税务筹划的诉求,那么仅报美国租金收入税表很简单,和注册会计师做好配合沟通就可以了。

投资房出租或者airbnb如何报税抵税?
投资房出租
在美国做房东产生租金收入,其中可以抵减收入部分的项目有很多。具体如下:
1. 折扣费用
一般住宅按照27.5年折扣,商用地产按照39年折旧。
2. 贷款利息及贷款点数
如果房产有银行贷款利息支出的话,那么是可以全额递减收入的,为了贷款低利率而额外付出的点数费用同样可以抵减收入。
3. 房屋保险金
房屋相关的任何保险支出都可以全额抵扣收入。包括房屋保险,贷款保险,水灾火灾保险等等。
4. 房产税
房产税一般为房屋价值的1%-3%左右不等,房产税金支出可以冲减收入。
5. 房屋维修费用
比如修理门窗,水管,地板,家用电器,门锁,车库门等等。
6. 为打理房产出租而产生的必要差旅费用
比如火车地铁机票等等。
7. 水费电费等
如果租户自己不负担税费电费煤气等支出的情况下,房主可以在自己的税单里面抵减收入。
8. 如果房主以出租房产为生且在家办公的话,办公的租金支出或折旧支出也可以考虑抵减租金收入部分。
9. 广告费用
例如在报刊杂志社交媒体平台等媒介产生租房广告支出的话,这些费用均可以冲减房租收入。
10. 如果雇佣专业公司或个人协助自己打理租房事宜,那么付给专业机构或个人或其他第三方服务人员的支出可以抵减收入。
11. 法律支出
如果聘请律师起草租房协议,或者其他律师专业服务产生费用,相关法律及会计师等第三方服务机构或个人费用可以冲减收入。
12. 意外损失及失窃等
如果房屋产生任何意外比如飓风,地震,失窃等不利事件,那么相关损失扣除保险机构理赔的部分外可以抵减房租收入。
13. 如果房主聘请中介机构支付佣金等,那么佣金费用可以冲减收入。
最后,总的原则是针对房屋出租产生所有必要的支出都是可以在租金收入里面抵减的,但是需要准备好相应支出凭证以备将来税务局可能的检查。
airbnb 在华人群体中近年来逐渐升温,尤其在华人聚集的城市越来越普及。关于税务申报的问题,通常在airbnb官方网站注册后,airbnb会在年终或第二年初的时候给所有的房东出具1099的报税表格。上面会注明该年度,房东一共从airbnb平台获得了多少房租收入。然后房东就可以拿着这个表格去注册会计师那里进行税务申报。出租房屋相关的费用(维修,工具,税金,物业费等等)也可以用来抵减房屋出租收入。

此外以下几点值得关注:
首先,短租全年低于14天可以不用交税。
如果该房屋一直是您个人或家庭主要居所或者是度假屋的话(每年自己居住使用超过14天),那么如果一年内你出租少于14天的话,就可以无需申报这笔租金收入。但由于airbnb是会给房东出1099表格的,也就是说,不仅您个人,国税局同时也会收到一模一样的1099表格。
这种情况下,您不用在您的个人税表上申报短于14天的出租收入,但是有可能会收到irs的来信。因为国税局只知道您有一笔房租收入,并不知道您是否满足短于14天的标准,所以如果您不想收到国税局的信那最好将您的1099表格带给会计师,让会计师帮您进行妥当的处理,既不用交税也不用收信。
第二,到底应该报出租(schedule e)还是主动营业(schedule c)
首先,要看您是否有为房客提供客房服务(substantialservices)。如果您有接待房客(门房服务),提供食物,整理房间,和换洗床单这些类似酒店才会提供的服务的话,那其实就已经算是客房服务(substantialservices)了。毕竟如果您只是将房屋长租出去的话,是不需要额外给房客做这些事情的。
如果您提供了这些服务,那么您就需要将出租行为报成自营业(schedulec)。报成出租还是自营业区别在哪里呢?这两项其实在收入和费用的申报上,其实并没有很大差别。
最大的差别是,如果您有提供服务(substantial services)报税需要用自营业的税表(schedulec)的话,您这部分的盈利需要额外交一份自雇税(self-employmenttax),这其实就是w2上社会保障和医疗保险税(socialsecurity and medicare tax。
但如果您没有提供上面提到的这些服务项目,那么您的收入就可以算作是出租收入,报在schedulee上。这一部分收入就不会被征收自雇税了,而是算作投资收入出现在您的税表上。
最后总结一下,airbnb的租金收入需要申报美国个人所得税单。短租少于14天可以不用缴税,租金收入会从airbnb那边收到1099报税专用表格,剩下的交给注册会计师协助申报即可。

尔湾百科做美国加州尔湾市(irvine)最有价值的生活资讯及商业资讯优质服务平台,微信公众号同名:尔湾百科 , 定期推送生活、安家、房产、保险、 旅游、教育、医疗、投资、理财、税务全方位信息,专业人士为每一个和尔湾有缘的华人朋友提供帮助。
美国既然是高税收低福利国家,为什么还有那么多人移民过去?底下一个高赞回答说:“美国的福利其实比大多数国家都完善,虽然比不上部分欧洲国家,但是美国的税收远没有欧洲高。而且在美国,只要你肯努力,机会是非常多的。“论努力,中国人排第二,想必没有其他国家的人敢排第一。比如说,上个世纪八九十年代,为了寻得更好的发展,不管是知识分子,还是普通人,很多都背井离乡,去美国追梦。
我们知道,再过三个月就又到了我国一年一度的冬季征兵时间,在往年的征兵中,就有很多身体条件很好的伙伴到了体检这关却被刷下来了,很遗憾此生的军营梦都不能再实现。其中有一个被淘汰的原因让人非常惋惜,那就是身体上有局部纹身或者小伤疤。很多朋友都好奇,为啥身上有纹身或者瘢痕就影响当兵入伍呢?而经常看美剧战争题材影视剧的朋友就发现,很多的美军身上都纹有许多非常炫酷的纹身,而且还是大面积的露在外表。
一、美国eb5投资移民美国eb5投资移民条件简单,没有学历、语言及经商经验背景等方面的强制要求,申请人只需年龄在21周岁以上,身体健康,没有犯罪记录,配偶也可申请,随行子女年龄不能超过21周岁,随行家庭成员也需满足身体健康及品行要求。二、美国亲属移民申请人在美国有亲属是公民或者绿卡持有人,在符合条件的情况下可向移民局递交申请,按照申请人的身份和亲属关系的亲近,可以将亲属移民分为五类,亲属关系包括美国公民配偶,父母,子女及兄弟姐妹,绿卡持有人的配偶及未婚子女,且当地给美国公民至亲有优待,没有移民配额限制,但
cnn最新报道,美国——世界上移民最多的国家,超过4500万人,占美国人口的13.6%。虽然这一比例与一个世纪前的水平相当,但如今出现了一个很有意思的现象,移民的来源地以及他们到达美国后的最终去向均发生了重大变化。墨西哥人是美国最大的移民群体根据无党派“移民政策研究所(migration policy institute,mpi)”的数据显示,自1980年以来,墨西哥移民一直位居榜首。
移民美国的利与弊。美国作为热门的移民国家,很多移民争相前往,不管是为了自己还是为了孩子。虽然近几年美国的移民政策不断的完善,但还是有很多移民申请表在申请的过程当中十分迷茫,有时甚至会无法提供有效的资料,降低了审批的成功率,这对于移民并不是有利。今天我们就说美国移民的问题帮助您做一些最基本的解释,希望和你可以一路畅通。
阅读文章前,辛苦您点下右上角的“关注”,方便您讨论转发,继续关注每日优质内容~“她是一个真正的中华儿女。”这是我国外交部发言人赵立坚对美籍华人刘亦菲的真实评价。此言一出,瞬间引起众多网友的热议。“她拥有美国国籍,为什么要称她为中华儿女?”?————?近年来,不是外籍的演员来我国捞金,就是我国的演员更改国籍,
在阅读此文之前,麻烦您移民哥”,既方便您进行讨论和分享,又能给您带来不一样的参与感,感谢您的支持。她是第一届百花奖影后,一代文学大家郭沫若为其颁奖,周总理亲自邀请她跳舞,她是当之无愧“人民艺术家”,她就是演员祝希娟。除事业方面收获满满外,她还拥有令无数人羡慕的爱情,和初恋携手走过58年时光,养育一双儿女,然而事业爱情家庭都圆满的她,晚年却
加拿大为什么成为移民大国?李瑞华,美国国际联合创始人,累计服务超1000位移民客户。在海外移民心中,加拿大长期占据榜首位置,其吸引力不仅仅在于稳定的生活和职业前景,更在于为子女的未来提供更多选择。加拿大是一个安全、民主的国家,在经济学人智库的世界民主指数中位列第五,并在美国新闻的最佳国家报告中排名第一。
尽管美国疫情如此严重,但是移民美国依然都是移民界的大热项目,尤其是eb-1a和niw两个项目热度一涨再涨,之前有介绍过eb-1a,今天我们就来说说另一个热门项目niw。有很多人对niw比较陌生,那我们今天就以下几点来详细来说说这个niw。1、美国职业类移民分类2、什么是niw国家利益豁免3、niw的优势
美国国务院签证办公室公布了2023年8月的签证公告(visa bulletin),关于职业移民(employment-based preference cases)和亲属移民(family-sponsored preferences cases)绿卡排期表详情见以下表格。亲属移民类别亲属移民表a,f1和f3均前进17天,f2a倒退1066天。